allbet gmaing代理:菲律宾北部发生5.4级地震 震源深度45公里 预计不会造成损失

菲律宾火山地震研究所公布新闻称,6月26日19:54左右,菲律宾吕宋岛北部卡加延省以北海域发生5.4级地震,震源深度45公里,预计不会造成损失,但会伴有余震。(总台记者 黄铮铮) , AllbetGmaing电脑版下载 欢迎进入AllbetGmaing电脑版下载

华〖夏银〗行 股�[有]限 公〖司 2012 年〗度
“内部”控『制』评价陈诉
「本」公司(董事)会‘全’体成员 保[证本]陈诉内容 真 实、[准]确和 完『整,』没有『虚伪记』载、误导

【性】告诉「可能」重 <大遗> 漏。


‘华’夏『银行』股�有限公《司全体股》东:
<中原银> 行股�{有限}公 司董事[会(]以下 简称““董事”会”)〖对建
立〗和 维护充实[的]财 务『陈诉』相‘关’内部控制【制度认真。
财】务陈诉相关{内}部《控》制“的”目{标}是保『证财政』陈诉信息真‘实完
整’和{可靠、防御}重大错 <报风> 险。(由于内)部「控」制存 在[固]有 局‘限’性,
【因】此{仅能对上述}目{标}提供合理【担保。
董】事『会』已【凭证《企】业 <内部控> 制基本�范》《要求》对财政陈诉〖相
〗关内部控『制』举办了「评价,」并认‘为’其在 2012 年 12 {月 31 }日‘有’效。
「我」公司〖在〗内‘部控制自我’评 价[过]程中 未发〖现与非财政〗陈诉 <相
>关{的}内部控{制}重《大》缺陷。
我【公】司聘{请的安}永华明会计 师事宜所[已]对 公(司)财 务[报]告 相
关【内】部〖控〗制的有用{性}进‘行了审’计,审{计}结〖果〗认“为”我公〖司〗于 2012
〖年 12 〗月 31 日按‘照《’企业内“部”控【制】基{本�}范》《和》相【关�定】在{所有
重大}方(面)保『持了』有用『的』财政报 告[内]部 控制。


『董』事长:{吴建
}华『夏银』行「股�」有限公『司
』二○一〖三年〗四月二(十四日


1
)附(件
)中原银{行}股�{有限}公司2012《年》度
内部“控制评”价事情的相「关」情 <况

>我行根《据《》企业内部『控制基』本�{范》 }以〖下〗简称“基(本�)范”)、
《企业〖内〗部“控”制【应用】指“引》”和《“企”业内部控制〖评〗价『指』引》‘等’法《律
法�,以》及我【行内】部控制“制度的”相‘关’要(求,)对【本】行{内}部“控制的”有
效[性]举办了自我 评价。
一、『内』部控制 评[价]的 总体情形
(一) 内[部控]制评价工 作的组【织】率领
《遵照中》国证券监视“打点委”员会〖的〗有关“要”求,‘我’行作为【在上】海
证《券交》易“所主”板《上市的》公司,〖应当〗自2012 年1[月1日]起 施【行】基{本�
范}及《配套》指“引”的‘相关要求,建’立【健全并有】效执【行】内「部」控制制『度,
』披露董事(会审)议「通」过 的内[部控制]自我 评【价】陈诉。{公司董}事会是《内
》部『控制评』价“的最高”决议机构和 <最终责�者,> 董{事}会『审』计《委员会》作
【为】公司『董』事 会的专门[委员]会, 是内部“控制评”价的领『导』机 构[和]直 接
<责�> 者,(代)表董{事会领}导(和监视)内【部】控 制[评]价。审核 部凭证董〖事
〗会的授权 和[委托,负]责 组织《实验内部》控‘制’有「效」性『评价,评价』事情
《对董》事会(认真。
(二))内部控制《评价》工〖作〗的《人》员「组」成
我【行制】定【了《华】夏【银】行股�有‘限’公(司2012)年度内部「控制评」价
『方案》,基』于一样平常《监视和》专【项】监《督情》况,集“中”组 织[并]分 组(实)施{内
}部控【制】评『价工』作。 <全> 行『建立内』控评价「领」导‘小组、项’目组和{工}作(组。

2
)其中,率领小 组[由]监 事长担�『组长,』审核部总〖司理担�副〗组 <长,
相关>专‘业管’理部门〖副总〗经【理】为『组』员,〖负〗责【统筹】协调『全』行内控〖评价
事情,复〗核《内部》控制缺〖陷〗认定结『果;』项目组和 事情组以[稽]核 人“员
”为主,【吸】收各‘专’业部门职员 <参> 与,认真《制》定{内控评}价 方案、[实]施
现 场测试、【认定内控缺】陷、‘体例评价’报『告』等《具》体组(织实验)工〖作。
(〗三)内 <部> 控 制评价工[作]聘 请的 <专业> 机【构
】我行〖按�定经〗过《果真招投》标‘程’序审议,聘请(德勤)华永会计 师
事宜所为[我]行2012年度 内部控『制』评『价工』作提〖供咨询〗服【务;聘请】安
永华(明会计师事)务〖所〗对2012年12“月31”日“的”财〖务〗报「告」内‘部控’制有
效性 <进> 行‘审计,’并「于2013」年4月24〖日出具了〗内‘部’控『制』审计陈诉。
二、“内”部控【制】评价的‘依据
’我「行」对照国家相{关}法【律】法�、根据〖五〗部(委联)合‘发’布的“基本�
”范 及[配套指]引 的【要】求,团结(我行内部)控制�【章】制度【和评价办】法,
{全}面梳理《了》我‘行’内部《控》制框(架体)系,《编》制了《《内》部 <控> 制 手[册》]和
《 内(控评)价手册》。在「评价」执「行」过『程』中,以〖国家法〗律『法�、外部
监』管(要求和)我行内{部�}章为『基』础,「将《」内「控」评价手册》【作为】实验
(内控)评价的依《据,》严�(按)照评价手『册』要{求}的『测试方』法(和)提议 实[施
现场测]试 和「评」价。
「三、内」部《控制评价》的(范围
)基【于重要】性“原则,借”鉴〖风〗险『评估要领,』今年度内“部控”制评‘价
’的范 围[和内]容涵盖 了2012年1月1日 <至12月31> 日时代我 行及所[属村
]镇 银『行』的{主要业}务 和事[项。小心]审计 实践和{行}业老例,‘确’定了评
价“的详细”内【容,涉】及《公司、》业{务流程、信}息 <系统> 三(个)层面。

3
四、{内}部控「制」评价的【措施】和 <方> 法
(【一)内部控制】评 价的程[序
]我行本 年〖度〗内【部控】制评(价事情严�)遵照《“企”业内‘部’控制「基本
�」范》和《企业内《部控制》评 价[指引》�定的]程 序执行,体『现』了【全
面性、重】要性【和客】观性「原则。公」司2012(年)度(内部控制评)价(分)为“制
”定 <评> 价“方”案、『实』施(现场)测试、监〖督〗落〖实整〗改〖和体例〗披露报「告四」个
【阶】段(组织)实验。
《制定评价》方『案』阶「段」主要“工”作【措施包】括:制定「评价」方〖案〗并报经
董事(会)审议、通知部『署内部』控〖制评价〗工「作、组织」内部 <控> 制(评)价{专
}题【培训等;】实验现《场测试阶》段{主}要事情措施 包[括:]抽 样(测)试,记
〖录〗事情「底」稿,(实)施 三[级复核]质 量控制、填写“内”控评《价》手『册、撰写
』下 <发测> 试(通报并)提出「整」改{要}求(等;监)督 落实整改[阶]段主 要“事情”程
“序”包罗:督“促”机“构”提《交》整改『设计并审核』可《行性、》日【常跟】踪整改措
「施」落实、“现场核”实缺陷整「改情形、」补 充抽[样]测试 等;编 制披[露]报
告阶 段《主》要「事情措施」包罗: 进[行缺]陷认定、编 制「并」按『措施报批』年
度内部[控]制 评 <价> 陈诉,经‘董’事【会】审『议』通‘过’后《进》行‘信’息披「露等。
(二)」内‘部控制’评【价的要领
内】部〖控〗制评价「历程中,」我‘行’综「合运」用个体【访】谈、 <调> 查《问卷、
专》题《讨》论、【穿】行「测」试、 实[地查]验、 抽【样】搜查、【比】较分(析等)方「法,
」充“分收”集被测『试』机《构》内‘部’控〖制设计和〗运〖行〗的{有}效「性」证(据,如)实填
写评“价工”作 <底> 稿,{研究分}析(内)部〖控〗制「缺陷。抽样」测【试过】程「中,」我
行《参》照德勤{公}司‘咨’询‘意见,基于’专 <业判> 断和通‘行’做法,(根)据{控}制
“的”性子和「执行频率,逐」一「确」定各流程 控制点[的抽样]数目;并结 合

4
「业」务特点、《历》年审核检〖查功效、〗外{部禁锢}要求【等,】充实思量{高}风
{险业}务、环节、机 <构、> 职员,「进」行【了】重点 抽[样。
五、]内 部控制缺陷(及)其 <认> 定
『按』照〖基〗本�“范”及配套指“引”要“求,我行结”合『公司�模、』行“业”特
{征、}风〖险偏好和〗风(险)遭受度等因(素,)明晰「了我行内部」控(制缺陷的
)定〖义、〗分{类,}研究确‘定了适用’我{行的}内部 <控> 制【缺】陷认 <定> 尺度,并
报经【董】事会「审」议通「过。
」按『照缺』陷成〖因及〗来源,《我行》内部控制{缺}陷「分」为《设》计缺陷《和》运
行「缺陷;按」照影响内〖控〗目{标实}现「的」严(重水平,分为)重『大缺陷、』重
「要」缺陷{和}一 般缺[陷;按]照是 否可(能)导【致】财 务[报]告错 报, <分> 为财政
报【告】内控缺陷“和”非财 <务报> 告内 控缺陷。[我行分别界]定 了“财”务‘陈诉
’内【控缺陷的定】性和“定”量〖尺度,〗以【及非财政】报 告[内]控 缺『陷』的‘定’性 标
[准。]其 中,定《性尺度》通 过列[举]可 能存在重“大缺陷和重”要‘缺’陷{的}具
〖体事〗件及【影】响水平“来”判断缺陷《的类型;》定量标{准}根『据缺』陷也许导
致「的」财 <务陈诉> 发『生』错报的‘也许’性和错【报金】额“来判”断〖缺〗陷的类{型。
}根(据上述认)定(标)准,未 <发现> 我「行2012年度内」部{控}制「设」计〖与运
〗行方面『存』在『重大缺』陷。我〖行高度重〗视有待《改》善的事项,『已』纳 <入既
>定〖整改事情〗流程。
六、内「部控制」有‘效’性的结《论
我行》已按 <照《企业> 内「部」控 制[基本�]范》及 配「套指」引 <要> 求, 对
[基]准 日的「内部」控制{设}计“与”运‘行’的(有)效性《举办了自》我【评价。】制止
2012年12《月31》日,我〖行对纳〗入“评”价《范围的业》务(与)事 <项> 均已建立 <了
>内部控制,(并)得 以[有]效执 行,到达了公《司》内部控制‘的’目(标,不)存

5
《在》重大缺‘陷,内部’控‘制’设计与 运[行]健 全有用。
【自】基「准日」至内部《控制评价》报「告」发〖出〗日『之』间未【发】生{对}评价结
论 产[生]实 质 性[影]响的 内 <部控制重> 大变〖化。




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〗相《关阅》读

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